【招标公告】【昭阳区中医医院财务审计服务项目】竞争性磋商公告

昭阳区中医医院财务审计服务项目竞争性磋商公告 （项目编号：YDZSF20260939） 1、采购条件 昭阳区中医医院财务审计服务项目已具备采购条件，云南元大工程咨询有限责任 公司受昭通市昭阳区中医医院委托，对该项目进行磋商，竭诚欢迎具有完成该项目能 力的潜在供应商参加磋商。 2、项目概况 2.1 项目名称：昭阳区中医医院财务审计服务项目。 2.2 项目概况：本项目采购服务为医院财务全面审计及专项审计，供应商需按照《中华人民共和国会计法》《政府会计制度——行政事业单位会计科目和报表》（财 会﹝2017﹞25 号）《中国注册会计师审计准则》等相关法律法规及医院要求，完成 以下 2023 至 2025 年的财务全面审计服务内容(即:2023 年度、2024 年度、2025 年度 的全面审计)，需出具合法、有效、规范的审计报告及相关成果文件。 2.3 采购内容： （一）财务报表审计 （1）审计范围：医院指定审计周期内按照《政府会计制度——行政事业单位会 计科目和报表》（财会﹝2017﹞25 号）编制的全部财务报表，包括但不限于资产负 债表、收入费用表、现金流量表、医疗活动收入费用明细表、财政补助收支情况表及 财务报表附注、财务情况说明等。 （2）审计目标：对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获 取合理保证，发表审计意见，具体包括：①财务报表是否在所有重大方面按照《政府 会计制度——行政事业单位会计科目和报表》（财会﹝2017﹞25 号）及国家其他有 关法律法规的规定编制；②财务报表是否在所有重大方面公允反映了医院审计周期内 的财务状况、经营成果和现金流量；③评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括 披露），确保其公允反映相关交易和事项。 （二）专项审计 在完成财务报表审计的同时，同步开展以下专项审计工作，针对发现的不规范事 项提供专业咨询意见及整改建议： （1）财务收支与会计核算审计：核查医院审计周期内财务收支的真实性、合法 性、合规性，包括医疗收入、药品耗材收入、财政补助收入、其他收入及各项支出的 核算情况，核查记账凭证、原始凭证的真实性及合规性，杜绝虚列支出、违规收费、私设“小金库”等行为； （2）预算执行审计：核查医院年度预算编制、审批、执行及调整的合规性，分 析预算执行差异原因，评价预算执行效果，提出预算管理优化建议； （3）内控制度执行审计：核查医院财务管理制度、内控流程的建立及执行情况，包括资金管理、资产管理、采购管理、票据管理等环节，识别内控薄弱点，提出完善 建议； （4）资产管理审计：核查医院固定资产、无形资产、库存物资（药品、耗材等）的购置、入库、领用、盘点、处置等环节的管理情况，确保资产安全完整、账实相符，防范资产流失； （5）采购专项审计：根据医院需求，开展招投标管理（包括医用设备及卫生耗 材招采流程、后勤总务物资采购流程、药品采购流程等）、经济合同管理全过程等专 项核查工作（具体可根据医院实际需求调整）； （6）医保基金使用合规性专项核查工作。 2.4 预算金额：11.00 万元。 2.5 项目成果要求：审计结束，出具经注册会计师签署的审计报告。审计报告应 包括审计依据、审计范围、审计发现、审计评价、整改建议等内容。 2.6 服务周期：自签订合同生效之日起，对采购人委托的审核和审计业务，在提 供资料齐全之日起 60 个工作日内完成审核和审计工作，出具正式报告并提交采购人 (若遇突发状况，采购人会根据实际需求调整完成时限)。 2.7 支付方式：项目验收后一次性全额支付项目成交服务费。 2.8 标段划分：本项目只划分一个标段。 3、供应商资格条件 3.1 供应商应具备独立承担民事责任能力的法人或其他组织，同时具有与本采购 项目相应的能力，提供有效的营业执照。 3.2 特定资格要求：供应商须具备行政主管部门颁发的会计师事务所执业证书，提供有效的会计师事务所(或合伙制的会计师事务所)执业证书等证明文件；若为分支 机构（分所）参加磋商的，还需提供总所针对本项目的唯一一家分支机构参加磋商的 授权及履约能力担保的证明文件。 3.3 项目负责人要求：拟派往本项目的项目负责人须具备有效的注册会计师证书，并提供与供应商签订的劳动合同。 3.4 具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度，提供 2024 年或 2025 年经审计 的审计报告及财务报表（包括资产负债表、利润表或损益表、现金流量表、所有者权 益变动表及其附注，执行小企业会计准则的可不提供所有者权益变动表）及对应提供《注册会计师行业统一监管平台》审计报告查验结果（快捷查验或深度查验查询结果）截图。新成立不满 1 年的供应商提供自成立至今的财务报表。 注：根据《关于加强审计报告查验工作的通知》（财会〔2023〕15 号）规定，在 2022 年 10 月以后出具的审计报告须在注册会计师行业统一监管平台（网 址:http://acc.mof.gov.cn）取得赋码，未取得赋码的审计报告或未提供《注册会计 师行业统一监管平台》审计报告查验结果（快捷查验或深度查验查询结果）截图的视 为无效;供应商若为事业单位的，则不需提供利润表或损益表。 3.5 信用要求：供应商应在“信用中国”网站（www.creditchina.gov.cn）未被 列入失信被执行人记录、重大税收违法失信主体（被禁止在一定期限内参加磋商活动 但期限届满的除外）。供应商须提供“信用中国（www.creditchina.gov.cn）”网站 查询结果证明材料（查询时间为本公告发布之日起至响应文件提交截止时间止）。 3.6 其他要求：单位负责人为同一人或者存在直接控股、管理关系的不同供应商，不得参加同一合同项下的磋商活动。 3.7 本项目不接受联合体磋商。 4、竞争性磋商文件的获取 4.1 凡有意参加磋商者，可采用下列任意一种方式获取竞争性磋商文件： 4.1.1 现场获取：请于 2026 年 06 月 04 日至 2026 年 06 月 11 日（法定节假日、公休日除外），每日上午 08 时 30 分至 12 时 00 分，下午 13 时 30 分至 17 时 30 分（北 京时间，下同），在云南元大工程咨询有限责任公司 15 楼前台持以下资料获取竞争 性磋商文件： 4.1.1.1 供应商需在“云南木典采招投交易网（网址：https://www.e-czt.com/）”下载本项目的公告附件“文件获取登记表”填写并带至现场获取文件； 4.1.1.2 若为法定代表人获取竞争性磋商文件的需携带法定代表人的身份证明书 原件和身份证原件、营业执照复印件加盖单位公章。若为委托代理人获取竞争性磋商 文件的需携带法定代表人身份证明书原件、授权委托书原件和委托代理人身份证原 件、营业执照复印件加盖单位公章。 4.1.2 网上获取：请于 2026 年 06 月 04 日 08 时 30 分至 2026 年 06 月 11 日 17 时 30 分前登录云南木典采招投交易网（网址：https://www.e-czt.com/），凭企业数 字证书（CA）以及文件获取附件资料（资料要求同现场获取要求资料一致，请扫描成 PDF 作为附件上传）在网上获取电子竞争性磋商文件及其它采购资料，网上获取竞争性磋 商文件截止时间 2026 年 06 月 11 日 17 时 30 分。云南木典采招投交易网技术支持服 务电话：0871-63310852（工作日）、13330461583（周末、节假日）。 4.2 竞争性磋商文件每套售价¥300.00，售后不退。 4.3 竞争性磋商文件费用的缴纳，采用公对公转账的方式，不接受私人对公转账，也不提供邮购竞争性磋商文件服务。 开户人：云南元大工程咨询有限责任公司 汇款开户行：中国工商银行股份有限公司昆明汇通支行 账号：2502038009024579141 5、响应文件提交的截止时间、地点 5.1 响应文件提交时间：2026 年 06 月 16 日 14 时 00 分至 2026 年 06 月 16 日 14 时 30 分。 5.2 响应文件提交截止时间：2026 年 06 月 16 日 14 时 30 分。 5.3 响应文件提交地点：昭通市昭阳区金融中心 C 座 15 楼 1503 会议室。 5.4 逾期送达或者未按照竞争性磋商文件要求密封的响应文件，采购人、采购代 理机构将予以拒收。 6、发布公告的媒介 本次竞争性磋商公告在中国招标投标公共服务平台（http： //www.cebpubservice.com/）和云南木典采招投交易网（https：//www.e-czt.com/）上发布。 7、采购人及其委托的采购代理机构的名称、地址和联系方法 采 购 人：昭通市昭阳区中医医院 地 址：云南省昭通市昭阳区官坝路 6 号 联 系 人：*** 联 系 电 话：（0870）3188175 采购代理机构：云南元大工程咨询有限责任公司 地 址：云南省昆明市盘龙区联盟路与万宏路交汇处万宏嘉园沣苑（地块 三）B 座 15 层（奥斯迪商务中心 B 座 15 楼） 联 系 人：*** 联 系 电 话：（0871）63334911、13668718564 日 期：2026 年 06 月 04 日