【招标公告】中国老挝磨憨—磨丁经济合作区监管企业2024年度“1+N”模式审计评价工作竞争性比选公告

中国老挝磨憨—磨丁经济合作区监管企业 2024 年度“1+N”模式审计评价工作竞 争性比选公告 （招标编号：YYZB-2025-XSBN-003） 项目所在地区：云南省 一、招标条件 本中国老挝磨憨—磨丁经济合作区监管企业 2024 年度“1+N”模式审计评价工作已由项 目审批/核准/备案机关批准，项目资金来源为其他资金 48.00 万元，招标人为中国老挝磨憨—磨丁经济合作区管理委员会经济发展局。本项目已具备招标条件，现招标方式为公开招标。 二、项目概况和招标范围 规模：1.预算金额：48.00 万元 2.最高限价：48.00 万元 范围：本招标项目划分为 1 个标段，本次招标为其中的： (001)中国老挝磨憨—磨丁经济合作区监管企业 2024 年度“1+N”模式审计评价工作; 三、投标人资格要求 (001 中国老挝磨憨—磨丁经济合作区监管企业 2024 年度“1+N”模式审计评价工作)的 投标人资格能力要求：1.资格要求：在中华人民共和国境内注册，具有独立承担民事责任的 能力，具备有效的营业执照或事业单位法人证书或其他类似法定凭证； 2.资质要求：申请人须具备省级以上（含省级）财政部门颁发的会计师事务所（或合伙制的 会计师事务所或分所营业执照的会计师事务所分支机构，若为分支机构，须提供总所针对本 项目的投标授权书及承担分所执业责任的承诺书）执业资格证书，在人员、设备、资金等方 面能满足本项目相应的咨询服务及审计服务要求。 3.财务要求：具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度，内容可为以下两者之一：①提供 2023 年度经第三方审计的审计报告及财务报表（扫描件）【包括但不限于：资产负债 表、现金流量表、利润表（或损益表，下同）】，【注：新成立企业不满一年的，须提供其基 本开户银行 2024 年度出具的资信证明或担保机构针对本项目出具的担保函或供应商企业自 身编制的符合现行会计制度下的企业成立至今的财务报表。因国家保密规定不方便提供财务 状况信息资料的，提供相关保密规定的证明材料及说明】； ②提供自比选申请文件提交截止时间前三个月内开户银行出具的资信证明； 3.1.有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录：提供依法缴纳税收和社会保障资金的相关 材料扫描件（提供 2024 年 01 月至今任意 3 个月的相关材料，描件清晰加盖供应商公章，新 成立的单位或依法免缴税收或社会保障资金的，提供相关证明材料或说明材料）； 4.信誉要求：供应商在“信用中国”网站未被列入失信被执行人（跳转至“中国执行信息公 开网”查询）； 5.拟派项目负责人资格要求：具须具备注册会计师资格。 6.其他要求： 6.1 单位负责人为同一人或者存在直接控股、管理关系的不同单位，不得同时参加本项目的 谈判； 6.2 本次比选不接受联合体。; 本项目不允许联合体投标。 四、招标文件的获取 获取时间：从 2025 年 02 月 28 日 09 时 00 分到 2025 年 03 月 04 日 17 时 00 分 获取方式：比选申请人将以下资料扫描后发送至采购机构邮箱：1559780533@qq.com（提交材料后须进行电话确认，确认电话：***）：（1）文件获取登记表；（2）法定代表人身份证明书复印件；（3）法定代表人授权委托书复印件（授权代理人办理时提 供）；竞争性比选文件售价：400 元/份，售后不退。 五、投标文件的递交 递交截止时间：2025 年 03 月 06 日 14 时 30 分 递交方式：昆明市五华区一二一大街 105 号沃力空间 3 楼会议室纸质文件递交 六、开标时间及地点 开标时间：2025 年 03 月 06 日 14 时 30 分 开标地点：昆明市五华区一二一大街 105 号沃力空间 3 楼会议室 七、其他 1.采购内容：选取 1 家具有丰富经验的会计师事务所完成合作区监管企业 2024 年度“1+N”模式审计评价工作。 2.审计内容：对被审计企业开展全覆盖审计，包括但不限于“1+5”重点审计内容。具体内 容如下： 2.1“三重一大”决策制度执行情况。（1）审查企业是否建立“三重一大”相关制度；（2）结合企业当前现状，审查已有“三重一大”决策制度是否符合企业的实际情况，是否符合国 家、省、市相关规定，是否有严重漏洞；（3）审查“三重一大”制度的执行情况，是否执 行到位，列明企业“三重一大”应执行而未执行的事项；（4）有针对性的提出企业“三重 一大”方面的意见和建议；（5）有针对性的提出管委会对企业“三重一大”管理的意见和 建议。 2.2 财经纪律执行情况。（1）审查企业廉政纪律执行情况；（2）审查企业财务制度建设及 执行情况；（3）审查企业资金运营、使用管理情况；（4）审查企业重要资产账务处理情况；（5）审查企业其他违反财经纪律情况。 2.3 企业薪酬待遇管理情况。（1）审查企业建立健全薪酬管理内控制度情况；（2）审查企 业规范列支福利费、工会经费和职工教育经费情况；（3）审查企业奖金、奖励的发放情况；（4）审查企业是否存在违规发放津补贴的情况；（5）同步审查企业人员是否存在违规兼职 情况和是否存在违规兼职取酬情况； 2.4 企业资产租赁情况。（1）资产评估报告备案是否符合相关规定；（2）需报批的资产租 赁事项是否按要求报送；（3）企业资产租赁是否遵循公开、公平、公正的原则，对除特殊 情况外的一般租赁资产采取公开竞争招租的方式进行，在广泛征集承租人的基础上，通过公 开竞争择优确定；（4）是否按流程实施招租工作；（5）是否存在违规对外租凭的行为；（6）其他违反相关规定的情况。 2.5 市场化投资行为情况。（1）审查企业投资行为内控制度建立、执行情况;（2）审查企业 年度投资计划（含调整计划）报批及执行情况;（3）审查企业投资事前决策、报批程序完成 情况;（4）审查企业投资监督管理要求落实到位情况;（5）审查企业投资事后总结评价工作 开展情况。 2.6 企业选聘中介机构情况。（1）审查企业选聘中介机构是否按要求制定选聘工作方案、挂 网公告以及采取适当方式选聘中介机构；（2）特殊情况下中介机构的选聘是否符合要求；（3）企业是否按要求指导下属全资、控股和拥有实际控制权的子企业的中介机构选聘工作 并建立约束和责任追究机制；（4）是否存在其他违规行为。 3.审计对象：为合作区管委会负有监管责任的国有企业，含区管及按协议代管的企业。具体 为：（1）云南磨憨开发投资集团有限公司，并延伸审计其下属全资、控股二级企业（其中 全资二级公司：云南磨憨产城融合服务管理有限公司、云南磨憨城市开发建设有限公司、云 南磨憨产业发展有限公司、云南磨憨陆港商贸有限公司；控股二级公司：云南磨憨站城城市 开发有限公司）。（2）磨憨开发投资有限责任公司，并延伸审计其下属全资、控股二级企业（其 中全资二级公司：云南境康置业发展有限责任公司、云南边泰产业发展有限责任公司；控股 二级公司：勐腊磨憨边民互市运营管理有限责任公司、西双版纳跨境电子商务有限公司）。（3） 西双版纳磨憨边境贸易区讯达给排水有限责任公司，无下属企业。 4.服务质量要求：符合国家及行业相关规定及要求，达到采购人质量要求 5.合同履行期限：预计自 2025 年 3 月 31 日至 2025 年 6 月 30 日。 6、公告期限 自本公告发布之日起 3 个工作日。 7、其他补充事宜 公告发布媒体：本次公告同时在中国招标投标公共服务平台 （http://www.cebpubservice.com）上发布，采购人及采购代理机构对其他网站或媒体转载 的公告及内容不承担任何责任 9.本项目不接受联合体。 八、监督部门 本招标项目的监督部门为/。 九、联系方式 招 标 人：中国老挝磨憨—磨丁经济合作区管理委员会经济发展局 地 址：云南西双版纳州勐腊县中国老挝磨憨一磨丁经济合作区管理委员会经济发展 局 202 办公室 联 系 人：*** 电 话：*** 电子邮件：/ 招标代理机构：云南煜湧招标代理有限公司 地 址： 昆明市盘龙区龙华路 633 号万派中心 A 栋 19 楼 1901 室 联 系 人： *** 电 话： *** 电子邮件： 1559780533@qq.com 招标人或其招标代理机构主要负责人（项目负责人）：（签名） 招标人或其招标代理机构：（盖章）